مجلة الباحث للدراسات الأكاديمية
Volume 13, Numéro 1, Pages 356-382
2026-01-10
التحقيق المالي الموازي في التشريع الجزائري Parallel Financial Investigation In Algerian Legislqtion
الكاتب : مهرهرة عمر . ثابتي وليد .
الملخص
تشكل التحقيق المالي الموازي أداة قانونية وإجرائية أساسية في التشريع الجزائري، تهدف إلى كشف وتتبع الأموال المشبوهة ومصادرها، خصوصًا في سياق جرائم الفساد، وتبييض الأموال، وتمويل الإرهاب. يتناول هذا البحث الإطار القانوني والتنظيمي للتحقيق المالي الموازي، مع التركيز على اختصاصات خلية معالجة الاستعلام المالي، والالتزامات الملقاة على المؤسسات المالية وغير المالية في الكشف عن العمليات المشبوهة. كما يستعرض البحث تطبيقات التحقيق المالي الموازي بالنسبة للأشخاص المعنوية، مع تحليل الإجراءات المتبعة في رصد المعاملات المالية المريبة، وعرض أبرز التحديات والمعوقات القانونية والتنظيمية في هذا المجال. ومن خلال المنهج الوصفي التحليلي، يتوصل البحث إلى أن التحقيق المالي الموازي يعزز الشفافية ويحد من مخاطر استغلال الأموال في النشاطات غير القانونية، ويؤكد على ضرورة تطوير آليات التنسيق بين مختلف الأجهزة الوطنية لتقوية فعالية المكافحة. Abstract: Parallel financial investigation constitutes a fundamental legal and procedural tool in Algerian legislation, aiming to detect and trace suspicious funds and their sources, particularly in the context of corruption, money laundering, and terrorism financing. This study addresses the legal and regulatory framework of parallel financial investigation, emphasizing the roles of the Financial Intelligence Processing Unit (FIU) and the obligations imposed on financial and non-financial institutions to report suspicious operations. It also explores the applications of parallel financial investigation concerning legal entities, analyzing the procedures for monitoring unusual financial transactions and presenting key legal and regulatory challenges in this field. Using a descriptive and analytical methodology, the study concludes that parallel financial investigation enhances transparency, reduces the risks of illicit financial activities, and underscores the need
الكلمات المفتاحية
الكلمات المفتاحية: التحقيق المالي الموازي؛ الفساد؛ تبييض الأموال؛ تمويل الإرهاب؛ الأشخاص المعنوية ; Parallel financial investigation; Corruption; Money laundering; Terrorism financing; Legal entities
مقالات مماثلة
بلحاج سفيان
.
بن قلة ليلى
.
ص 230-263.
بضياف صالح
.
ص 147-161.
الذهبي فاطيمة
.
تكتك إكرام
.
ص 520-537.
