مجلة الاستاذ الباحث للدراسات القانونية والسياسية
Volume 11, Numéro 1, Pages 74-100
2026-06-10
المستفيد الحقيقي من الأشخاص الاعتبارية في القانون المتعلق بتبييض الأموال وتمويل الإرهاب
الكاتب : مهرهرة عمر . ثابتي وليد .
الملخص
ملخص : تهدف هذه الدراسة إلى تحليل مفهوم المستفيد الحقيقي في التشريع الجزائري وفقا للقانون المتعلق بتبييض الأموال وتمويل الإرهاب ، مع تقييم مدى توافقه مع المعايير الدولية لمجموعة العمل الدولية( FATF)، ويرتكز البحث على الثغرات التشريعية والعملية في نظام الإفصاح عن الملاك الحقيقيين ، من خلال تحليل نصوص قانونية ودراسة حالات قضائية ، لتكشف النتائج عن حاجة التشريع الجزائري إلى تحديد أوضح لنسب الملكية وتعريف "السيطرة الفعلية "، مع ضرورة تعزيز آليات الرقابة بما يتماشى والتطور العلمي والتكنولوجي وتفعيل استخدامها في التصريح بالمستفيد الحقيقي في السجل الوطني وكذا في البحث أو التحليل للمعطيات قصد الوصول للمستفيد الحقيقي المتخفي . وتقديم الدراسة توصيات لتحسين النظام الحالي ، بما في ذلك تبني معايير رقمية وتعزيز التعاون الدولي . Abstract: This study aims to analyze the concept of beneficial ownership in Algerian legislation in accordance with the law on money laundering and the financing of terrorism, while assessing its compatibility with the international standards of the International Financial Action Task Force (FATF). The research focuses on legislative and practical gaps in the system of disclosure of beneficial owners, through an analysis of legal texts and a study of judicial cases. The results reveal the need for Algerian legislation to clearly define ownership percentages and "effective control", along with the necessity of strengthening oversight mechanisms in line with scientific and technological developments and activating their use in declaring the beneficial owner in the national registry, as well as in researching or analyzing data to identify the hidden beneficial owner. The study also provides recommendations for improving the current system, including adopting digital standards and enhancing international cooperation. Keywords: beneficial owner; money laundering; legal persons; subjects
الكلمات المفتاحية
المستفيد الحقيقي؛ تبييض الأموال ؛ الأشخاص الاعتبارية؛ الخاضعون
مقالات مماثلة
بن غبريد عبد المالك
.
ص 877-894.
صدراتي صدراتي
.
بحريه هارون
.
ص 1099-1125.
طاشور كنزة
.
بن الشيخ نبيلة
.
ص 101-124.
