Recherchers economiques manageriales
Volume 20, Numéro 1, Pages 123-143
2026-06-10
تحليل قياسي للعلاقة بين كفاية رأس المال والمخاطر المصرفية في المصارف الإسلامية: دراسة لعينة دولية خلال الفترة 2013–2022
الكاتب : دكار حفصة . بارودي نعيمة .
الملخص
هدفت هذه الدراسة إلى تحليل العلاقة بين كفاية رأس المال والمخاطر المصرفية في المصارف الإسلامية خلال الفترة 2013–2022، باستخدام نموذج قياسي يعتمد على بيانات لوحة (Panel Data) لعينة من 12 بنكا إسلاميا. وتهدف إلى تحليل تأثير مجموعة من مؤشرات المخاطر، تشمل المخاطر الائتمانية والسيولة والربحية والتمويل بالمشاركة، على نسبة كفاية رأس المال (CAR). اعتمدت الدراسة على بيانات مستخرجة من التقارير المالية السنوية للبنوك، إلى جانب تقارير الهيئات الرقابية الدولية. أظهرت النتائج وجود علاقة ديناميكية ومعقدة بين رأس المال والمخاطر، حيث تبين أن الديون المتعثرة تؤثر سلبا على كفاية رأس المال، بينما تسهم السيولة والربحية بشكل إيجابي في تعزيزها، مع تأثير متوسط للتمويل بالمشاركة وتأثير محدود لنسبة القروض إلى الأصول. كما أكدت النتائج أن طبيعة العلاقة تختلف وفق نوع المخاطر، مما يعكس خصوصية القطاع المصرفي الإسلامي. This study examines the relationship between capital adequacy and banking risks in Islamic banks over the period 2013–2022, using an econometric model based on panel data from a sample of 12 international Islamic banks. It aims to analyze the impact of several risk indicators, including credit risk, liquidity, profitability, and equity-based financing, on the Capital Adequacy Ratio (CAR). The study relies on financial data extracted from annual bank reports as well as reports issued by international regulatory authorities. The findings reveal a dynamic and complex relationship between capital and risk, showing that non-performing loans negatively affect capital adequacy, while liquidity and profitability contribute positively to its enhancement, with a moderate effect of equity-based financing and a limited impact of the loan-to-asset ratio. The results also indicate that the nature of the relationship varies depending on the type of risk, reflecting the specific characteristics of the Islamic banking sector
الكلمات المفتاحية
كفاية رأس المال، ; المخاطر المصرفية ; ، المصارف الإسلامية ; Panel Data ; بازل III
مقالات مماثلة
سلماني هناء
.
زيدان محمد
.
ص 267-286.
سديرة هجيرة
.
عياش قويدر
.
ص 228-247.
حماني عبد الرؤوف
.
لعلاوي نواري
.
ص 24-39.
بولصباع مريم
.
حططاش عبد السلام
.
ص 152-174.
