دراسات اقتصادية
Volume 19, Numéro 3, Pages 734-751
2025-11-02
حوكمة المخاطر في البنوك الإسلامية على ضوء معايير بازل
الكاتب : مرزوقي سليم . حجماوي توفيق .
الملخص
تهدف هذه الدراسة التطبيقية إلى تحليل أداء إدارة المخاطر في البنوك الإسلامية من خلال مقارنة بيت التمويل الكويتي ومجموعة البركة المصرفية خلال الفترة 2018-2022. استخدمت الدراسة نموذج دوبونت المعدل ومؤشرات العائد المعدل بالمخاطر لتقييم الأداء وفق معايير بازل III. أظهرت النتائج تفوق بيت التمويل الكويتي في الاستقرار مع متوسط عائد 10.24%، بينما حققت البركة مرونة أكبر مع نمو في كفاية رأس المال من 16.5% إلى 29%. تؤكد الدراسة نجاح نماذج متنوعة لإدارة المخاطر في البنوك الإسلامية مع الحفاظ على الامتثال التنظيمي والشرعي. This empirical study analyzes risk management performance in Islamic banks by comparing Kuwait Finance House and Al Baraka Banking Group during 2018-2022. Using modified DuPont model and risk-adjusted return indicators, the study evaluated performance under Basel III standards. Results show KFH's superior stability with 10.24% average ROE, while ABG achieved greater flexibility with capital adequacy growth from 16.5% to 29%. The study confirms successful diverse risk management models in Islamic banking while maintaining regulatory and Sharia compliance.
الكلمات المفتاحية
إدارة المخاطر في البنوك الإسلامية ; نموذج دوبونت المعدل ; معايير بازل III
مقالات مماثلة
عياش زبير
.
العايب سناء
.
ص 24-42.
منصوري محمد الشريف
.
عباسي طلال
.
بركان عماد
.
ص 348-364.
بن معمر علي
.
جيلالي عمير
.
ص 138-149.
بلهاشمي العونية
.
بريش عبد القادر
.
ص 185-195.
